IT投資の管理と業績評価（BSC）

全体像：IT投資を「選ぶ・測る・評価する」

このレッスンの知識は、**IT投資をどう選び（ITポートフォリオ）、どう測り（KPI・BSC）、いつ評価するか（事前・中間・事後評価）**という1本の流れにまとまります。前のレッスンのEA（エンタープライズアーキテクチャ）が「会社の業務とシステムの設計図」なら、このレッスンは「その設計図にいくら・どこへお金を出すか」の話です。

ITポートフォリオ：投資を「性格」で分けて配分する

ITポートフォリオとは、情報化投資をリスクや投資価値の似たもの同士でカテゴリに分け、カテゴリごとに資源（お金・人）を最適に配分する手法です。資産運用で「株・債券・預金に分けて配分する」のと同じ発想です。

よく出る4カテゴリと、それぞれの投資の直接の目的は次のとおりです。

問われ方：「リスクや投資価値の類似性でカテゴリ分け」と来たら答えはITポートフォリオ。並ぶダミーは3C分析（市場・競合・自社の分析）、EA（業務とシステムの全体設計）、ベンチマーキング（他社の優れたやり方と比べる）です。

IT投資マネジメントは「全社」と「個別プロジェクト」の2階建て

IT投資マネジメントは、企業全体の最適化を担う戦略マネジメントと、プロジェクト単位の最適化を担う個別プロジェクトマネジメントに分けられます。

見分け方：選択肢に「全社規模」「複数のプロジェクト」「ポートフォリオ」があれば戦略マネジメントです。「このプロジェクトの計画・進捗・事後検証」なら個別プロジェクト側です。

IT投資評価：事前・中間・事後で何をするか

個別プロジェクトのIT投資は、計画時・実施中・完了後の3回評価します。事前評価がいちばん問われます。

ひっかけ：「事前に計画し…」のように「事前」という言葉が入っていても、中身が「効果が出る時期に合わせて評価する」なら事前評価の説明ではありません。「目標設定＋実施可否の判断材料」がセットなら事前評価と覚えましょう。

投資分類とKPI：目的と指標をつなげる

**KPI（重要業績評価指標）**は、目標にどれだけ近づいたかを数字で測る指標です。投資の目的が違えば、測るべきKPIも変わります。

解き方：表の穴埋めでは、KPIの中身から逆算します。「新規事業」「市場シェア」が出たら戦略的投資、「障害件数」「応答時間」ならIT基盤です。ポートフォリオの4カテゴリ（戦略・情報・トランザクション・インフラ）とほぼ対応しているので、まとめて覚えると楽です。

バランススコアカード（BSC）：4つの視点

バランススコアカード（BSC）は、戦略を財務・顧客・内部ビジネスプロセス・学習と成長の4つの視点に分け、視点ごとに目標と指標を決めて管理する経営管理手法です。IT投資効果の評価にも使われます。売上だけ見ると近視眼になるので、「お金以外の3つ」も同時に見てバランスを取るのが名前の由来です。

4つの視点は丸暗記必須です。「ガバナンス」「遵法」「自社の強み」のような、それらしいけれど違う言葉で5つ目を作ってきます。

たとえるなら、BSCは健康診断です。体重（財務）だけでなく、周りからの評判（顧客）、生活習慣（業務プロセス）、筋トレや勉強（学習と成長）も測り、どこが弱いかを見ます。

似た名前に注意：EVM（出来高でプロジェクトの進捗とコストを管理）、PERT（作業の順番と日程を図で管理）、WBS（作業を細かく分解した一覧）は、どれもプロジェクト管理の道具で、4つの視点とは無関係です。

BSCの視点の見分け方（最頻出）

BSCで最も多い出題は「この目標と指標はどの視点か」です。コツは指標が何を数えているかを見ることです。

• お金・受注を数えている → 財務（例：受注残、受注金額が全体の15%以上）
• 顧客の反応を数えている → 顧客（例：クレーム件数、満足度の平均点）
• 業務の速さ・量・質を数えている → 内部ビジネスプロセス（例：製造期間の短縮日数、顧客提案数）
• 人の能力・育成を数えている → 学習と成長（例：研修受講時間、プロフェッショナル30名の育成）

ひっかけ：同じ4つの選択肢を使い回し、問う視点だけを変えて出題されます。「顧客提案数」は顧客という言葉が入っていても、測っているのは社内の活動量なので内部ビジネスプロセスです。言葉ではなく中身で判断しましょう。

サービスプロフィットチェーン：従業員満足から売上へ

サービスプロフィットチェーンは、ヘスケットらが示した「従業員が満足すると、最後に売上が伸びる」という因果の連鎖です。図の穴埋めで出ます。

flowchart LR
  A["従業員満足度の向上"] --> B["従業員の定着率向上"]
  A --> C["従業員の生産性向上"]
  B --> D["顧客サービスの向上"]
  C --> D
  D --> E["顧客満足度の向上"]
  E --> F["顧客ロイヤルティの向上"]
  F --> G["売上拡大"]

順番の覚え方：「満足（気に入る）」してから「ロイヤルティ（ずっと使い続ける）」になります。満足が先、ロイヤルティが後です。この2つの順序を入れ替えるのが定番のひっかけです。